日记账是出纳用来核算库（kù）存现金和银行存款每天的收入、支（zhī）出和结存情况的（de）账簿，按（àn）照每天发生（shēng）的（de）收付（fù）款，逐笔顺（shùn）序登记日记账，给出结余并核（hé）对总账（zhàng）。手工记账容（róng）易（yì）记漏，一旦数目不（bú）对，核对费时（shí）费力。

   1、账户维（wéi）护
     
     起先要对（duì）日记账（zhàng）的账号进行维护。点击“出（chū）纳”-“账户”进（jìn）入设置界面，点击左上角的类别切换现金和银行存（cún）款2类（lèi）账户。点（diǎn）击新增按钮可以新（xīn）增账户，输（shū）入编码、名（míng）称和账号，选择相（xiàng）应的会计科目。日记账生成凭证（zhèng）时，自动带出（chū）相应（yīng）的科（kē）目。

   2、生成日记（jì）账与凭证
      
     点击“出（chū）纳（nà）”-“日记账”，进入记账（zhàng）界面，选择需要登记（jì）的账户是现金还是（shì）银行（háng）存款账户。在月初（chū）记一笔账（zhàng）前，可在月（yuè）初余额的金（jīn）额框（kuàng）中手动输入或修改金额。点击每（měi）一条分录（lù），输（shū）入（rù）记（jì）账（zhàng）日期、摘要以（yǐ）及收入/支出金额，自动（dòng）得（dé）出余额，按回车（chē）键自动跳转到下一条分录，操作简单便捷（jié）。每条分录（lù）完成后，出现一个“生（shēng）成（chéng）凭证”按钮，点击后（hòu）可直接（jiē）生成（chéng）凭证（zhèng），减少了重复输入（rù）的烦（fán）恼，提（tí）升记账效率。

   3、核对总账
   
      出纳中的账户（hù）是出纳人员（yuán）自（zì）定义的一个记账账户，与科目表中的库（kù）存（cún）现金和银行存（cún）款不同。点（diǎn）击 “出纳”-“核（hé）对总账（zhàng）”，可将出纳账户中（zhōng）的金额与科目表中（zhōng）的金额进（jìn）行核对（duì）。


   财务软件核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符，银行（háng）等（děng）核（hé）对账（zhàng）务等。各种应收、应（yīng）付款明（míng）细账（zhàng）账面余额与有关债务、债权（quán）单位（wèi）或（huò）者个人（rén）核对等。